中小企業経営者への注意:
あなたが国務長官または同様の官庁に文書を提出して米国で設立された法人、LLC、またはその他の登録事業体を経営する場合、最近の裁判所の判決により、受益者情報報告書 (BOIR) を提出する義務が復活しました。企業透明性法 (CTA)。
ビジネスが以前に設立または登録されていた場合 2024 年 1 月 1 日、今までの期間があります 2025 年 1 月 13 日、申告書を提出します。間の新規登録企業 2024年9月4日と12月23日、期限も延長されています。このフォームは、米国財務省の金融犯罪取締ネットワーク (FinCEN) に次の場所に提出する必要があります。
https://boiefiling.fincen.gov/。
この変更は、次の件に関する連邦控訴裁判所の判決を受けたものです。 2024 年 12 月 23 日、これにより、CTAを一時的に停止した以前の差し止め命令が解除されました。まだ提出していない場合は、罰則を回避するためにすぐに行動してください。詳細については、法律顧問または財務顧問にご相談ください。
誰がファイルを提出する必要がありますか?
CTA は、LLC、S-Corps、登録パートナーシップ、およびフルタイム従業員が 20 人未満で収益が 500 万ドル未満の企業を含む多くの中小企業に適用されます。個人事業主は免除されますので申告の必要はありません。
これらの企業は、受益者（会社の 25% 以上の所有権または実質的な支配力を持つ個人）に関する詳細情報を報告する必要があります。
提出するにはどのような情報が必要ですか?
BOI レポートでは次の詳細が求められます。
- 会社情報: 氏名、住所、設立状況、納税者番号。
- 受益者: 正式な氏名、住所、生年月日、識別番号 (運転免許証やパスポートなど)。
その後に設立されたビジネスの場合 2024 年 1 月 1 日、申請書には「会社申請者」、つまり事業体の設立書類を提出した個人に関する情報も含める必要があります。
提出は無料です – 第三者に料金を支払う必要はありません
FinCEN の BOI 申請システムは無料で使いやすいです。残念ながら、多くの企業が申請を完了するために企業に数百ドルの請求を申し出ています。これらのサードパーティ サービスは、ほとんどの場合不要です。
非協力的な受益者から情報を入手するなど、複雑な状況の場合は、公認会計士または弁護士に相談すると役立つ場合があります。ただし、ビジネスオーナーは、公式システムが無料である場合、プロセスを簡素化すると主張するソフトウェアやサービスにお金を払うことは避けるべきです。
ガイダンスが必要な場合は、フロリダ中小企業開発センター (FIU の SBDC) が無料でお手伝いします。
ペナルティを回避 — 無料でサポートを受けられます
コンプライアンス違反に対して高額な罰金を科せられる危険を冒さないでください。地元のフロリダキーズの SBDC コンサルタントは、中小企業が BOI 申請プロセスを進めるのを支援する無料のコンサルティングを提供します。また、郡内の多くの図書館では通常の開館時間が設けられています。
詳細については、メールでお問い合わせください Bonnie.Barnes@FloridaSBDC.org または電話する 904-463-0513。
